做實企業(yè)合規(guī)當好“老娘舅”

檢察機關(guān)服務(wù)民企發(fā)展邁出堅實步履

　　“公平法治是企業(yè)競爭發(fā)展最肥沃的土壤、最明媚的陽光！”9月3日，第三屆民營經(jīng)濟法治建設(shè)峰會在京舉行，一位企業(yè)家代表如是說。

　　這樣的聲音，檢察機關(guān)一直在傾聽，并為之努力。追尋近幾年檢察工作的足跡，不難發(fā)現(xiàn)其服務(wù)大局的一個重要切口，就是通過履職辦案努力為企業(yè)營造公平競爭的法治環(huán)境，做實對民營企業(yè)的依法平等保護。

依法從寬不是“一寬了之”

　　民營企業(yè)放心更好發(fā)展，離不開法治保障。會上公布的一組辦案數(shù)據(jù)展示了檢察機關(guān)服務(wù)民營企業(yè)發(fā)展的堅定和擔當。

　　檢察機關(guān)對既未撤案又未移送審查起訴、長期擱置的涉民營企業(yè)“掛案”，會同公安部門抓實新一輪專項清理，截至今年6月底，再排查6099件，已清理4830件；積極推進涉民營企業(yè)行政爭議實質(zhì)性化解，去年以來共化解493件，努力做到案結(jié)事了；今年5月，部署專項監(jiān)督試點，準予社區(qū)矯正中的企業(yè)人員請假赴外地短暫從事生產(chǎn)經(jīng)營活動；發(fā)布7批31件保障民營企業(yè)發(fā)展指導性案例、典型案例，指導辦案、警示違法、強化法治。

　　今年上半年，全國檢察機關(guān)對非國有公司企事業(yè)單位人員涉嫌犯罪不捕率、不訴率，分別高于總體刑事犯罪8.5個百分點、9.7個百分點。這一數(shù)據(jù)體現(xiàn)了近年來檢察機關(guān)堅定落實的一項檢察政策：對涉嫌犯罪的民營企業(yè)負責人“依法能不捕的不捕、能不訴的不訴、能不判實刑的就提出適用緩刑量刑建議”。這一政策正是國家“少捕慎訴慎押”刑事司法政策在服務(wù)保障民營經(jīng)濟發(fā)展中的細化。

　　對這樣的檢察政策，也曾有疑問：對民營企業(yè)“網(wǎng)開一面”，是不是“法外開恩”，會不會造成新的“不平等”？

　　檢察機關(guān)適時推出的企業(yè)合規(guī)制度打消了人們的疑慮：依法從寬不是“一寬了之”。厚愛不是溺愛，嚴管才是真愛。

企業(yè)合規(guī)融嚴管與厚愛為一體

　　對于企業(yè)界人士和熟悉檢察工作的人來說，將嚴管與厚愛融為一體的企業(yè)合規(guī)已經(jīng)為大家所熟悉。

　　2020年3月，最高檢啟動涉案企業(yè)合規(guī)改革試點工作，在上海、江蘇、山東、廣東的6家基層檢察院開展企業(yè)合規(guī)改革第一期試點。2021年3月，最高檢擴大試點范圍，在北京、上海、江蘇、浙江等10個省份的27家市級檢察院、165家基層檢察院積極推進，截至8月，共辦理涉企業(yè)合規(guī)案件206件。一些非試點省份檢察機關(guān)也根據(jù)本地情況，積極主動在法律框架內(nèi)開展企業(yè)合規(guī)改革相關(guān)工作。

　　企業(yè)合規(guī)對企業(yè)的健康發(fā)展究竟有何意義？案例是最好的詮釋。

　　在廣東深圳，某公司陷入了困境。因低報價格進口榴蓮，該公司因涉嫌走私普通貨物罪被移送審查起訴。深圳市檢察院在辦案中發(fā)現(xiàn)，該公司是一家有員工5000人的集團企業(yè)，經(jīng)營發(fā)展良好。長期以來，一直是正規(guī)報關(guān)，低價報關(guān)屬于偶發(fā)現(xiàn)象。案發(fā)后，企業(yè)合規(guī)整改的愿望非常強烈。經(jīng)調(diào)查核實并征詢意見，檢察機關(guān)決定對其適用企業(yè)合規(guī)試點。涉案企業(yè)針對其涉嫌的走私犯罪，內(nèi)設(shè)合規(guī)專員，從資質(zhì)、資金、外匯、稅務(wù)等方面進行日常合規(guī)管控。此外，該企業(yè)還不定期向海關(guān)提供采購價格，配合行政監(jiān)管。

　　如何確保企業(yè)“真”合規(guī)，是必須下力氣解決的重點問題。在上述案件中，為保障第三方監(jiān)督評估的獨立性與客觀性，通過深圳市寶安區(qū)檢察院向?qū)毎矃^(qū)合規(guī)委提出對涉案企業(yè)開展監(jiān)督考察的申請。寶安區(qū)合規(guī)委綜合考慮案件涉嫌罪名以及涉案企業(yè)類型、規(guī)模、主營業(yè)務(wù)等因素，從專業(yè)人員名錄庫中分類隨機抽取人員，最終形成了由企業(yè)合規(guī)專家、執(zhí)業(yè)律師等7人組成的第三方監(jiān)督評估組織。這樣嚴謹、專業(yè)的第三方監(jiān)督評估組織的形成，確保了合規(guī)整改的成效。全國企業(yè)合規(guī)委員會副主席、深圳合規(guī)工作室負責人、北京新世紀跨國公司研究所所長王志樂等人到涉案企業(yè)評估時發(fā)現(xiàn)，經(jīng)合規(guī)整改，該企業(yè)在組織體系和制度體系、運行機制以及合規(guī)文化方面，確實建立了一個相對有效的管理體系。

重在落實第三方監(jiān)督評估機制

　　有監(jiān)督才能促落實。推進涉案企業(yè)合規(guī)改革試點工作，重在落實第三方監(jiān)督評估機制，做好“后半篇文章”。

　　不同的企業(yè)、涉嫌不同犯罪，合規(guī)監(jiān)管的“規(guī)”應(yīng)做到個別化。“規(guī)”確定之后，第三方組織應(yīng)要求涉案企業(yè)提交合規(guī)計劃，承諾完成時限；對合規(guī)計劃進行審查確認后，按合規(guī)考察期限加以實施。第三方組織開展監(jiān)督評估，重點是核查涉案企業(yè)承諾的“規(guī)”是否執(zhí)行到位。

　　在合規(guī)考察期內(nèi)，第三方組織可以定期或者不定期對涉案企業(yè)合規(guī)計劃履行情況進行檢查和評估。合規(guī)考察期限屆滿后，第三方組織要將合規(guī)考察報告連同其他合規(guī)材料一并提交檢察機關(guān)，作為案件處理的重要參考。認為涉案企業(yè)落實了整改承諾，檢察機關(guān)將對案件依法從寬處理。對涉案企業(yè)作出不起訴決定的，還要推動企業(yè)合規(guī)與必要的經(jīng)濟、行政處罰相銜接，讓涉案違法企業(yè)受到應(yīng)有的處罰。認為涉案企業(yè)沒有切實整改或者整改效果不好，檢察機關(guān)應(yīng)依法對案件作出起訴決定，同時提出相應(yīng)量刑建議，形成威懾和警示。

　　檢察機關(guān)為推動建立第三方機制不懈努力。今年6月，最高檢會同司法部、財政部、生態(tài)環(huán)境部、國務(wù)院國資委、稅務(wù)總局、市場監(jiān)管總局、全國工商聯(lián)、中國貿(mào)促會聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制的指導意見(試行)》，落實第三方機制，各方擔起了“老娘舅”“娘家人”的共同責任。

　　在檢察機關(guān)的積極努力和有關(guān)各方的支持配合下，企業(yè)合規(guī)的第三方機制結(jié)出碩果——峰會當天，隨著全國政協(xié)、最高檢和司法部、財政部、生態(tài)環(huán)境部、國務(wù)院國資委等九部門領(lǐng)導按下啟動鍵，宣告涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制管理委員會正式成立。

　　峰會當天，管理委員會召開第一次聯(lián)席會議，研究討論第三方機制專業(yè)人員選任管理辦法、第三方機制指導意見實施細則等文件，共同細化實化運行機制，進一步明確規(guī)范第三方機制具體怎樣開展工作。企業(yè)合規(guī)管理制度又邁出了具有實質(zhì)性意義的重要一步，這也是檢察機關(guān)服務(wù)民營企業(yè)發(fā)展邁出的又一堅實步履。　　□法治日報記者 張昊